N° 2014 de 2002

GOBIERNO DE CHILE

SUPERir^ENDENCIA DE SEGURIDAD SOCIAL

AU08-2002-08015

CIRCULAR N° 2 011

SANTIAGO 2 7 m m

ESTADOS FINANCIEROS DE LAS MUTUALIDADES DE EMPLEADORES DE LA LEY N° 16.744. MODIFICA CIRCULAR N° 1.874, DE 2001 Y DEROGA CIRCULAR N°1.563, DE 1997.

Esta Superintendencia, en uso de las facultades físcalizadoras que le confieren las Leyes N°s. 16 3l>> y 16.744, imparte las siguientes instrucciones a las Mutualidades de Empleadores de la Ley N°l 6.744, las que tienen por finalidad modificar, en los aspectos que se indican, lo instruido

en la Circular N°1.874, de 2001 y reemplazar la Circular N°1.563, de 1997, de esta Superintendencia.

1 En el Estado Financiero "BALANCE GENERAL", reemplácense los párrafos segundo y tercero del ítem 11030 "Valores negociables (neto)", por el siguiente: "Estas inversiones se

valoraran de acuerdo a lo indicado en la Circular N° 368, de la Superintendencia de Valores y Seguros Para los efectos de determinar el valor de los instrumentos financieros al precio de mercado a que se refiere dicha Circular, se utilizarán los precios que proporciona, en su sitio

.

web, la Supenntendencía de Administradoras de Fondos de Pensiones, correspondientes al último día hábil del mes que se informa (Nota explicativa N° 6)."

2. El sitio web de la Superintendencia de Administradoras de Fondos de Pensiones, cuya dirección es www.safp.ct , contiene los archivos de precios de la fecha que indica de todos los

instrumentos financieros nacionales (renta fija, intermediación financiera, etc.), los que son

calculados de acuerdo a las normas establecidas por dicha Superintendencia en su Circular N°621 y sus modificaciones.

Los archivos que contienen la información señalada son:

paaaammdd.zip: Contiene un archivo de texto comprimido en formato Z1P, con los precios del día correspondiente a la fecha indicada en el nombre del archivo.

paaaammdd.pdf: Archivo en formato PDF, con los precios del día correspondiente a la fecha indicada en el nombre del archivo.

Las especificaciones técnicas son las siguientes:

2 1 paaaammdd.zip:

♦ Separador de campos ; (punto y coma).

♦ Separador de decimales , (coma).

♦ Descripción de registros:

Campo Tipo de dato

Nemotécnico Texto

Tipo de instrumento Texto

Unidad Indexada Texto

Precio del día 5 decimales

Plazo Económico Entero

TIR de valoración 4 decimales

T1R de Transacción 2 decimales

Categoría Texto

Nemotécnico: Corresponde al nemotécnico utilizado en los mercados bursátiles

nacionales y registrados en la Superintendencia de Valores y Seguros, con la

excepción de los Bonos CORA.

En el caso particular de los bonos CORA emitidos por la Tesorería General de la

República, el nemotécnico es de la forma CORSDDMMAA, donde:

■COR: Indica que es un bono CORA.

■S: Corresponde a un carácter relacionado con el plazo de vencimiento original

en años del instrumento. Este carácter corresponde a:

s Plazo en años S Plazo en años S Plazo en años

1 1 A 11 K 21

2 2 B 12 L 22

3 3 C 13 M 23

4 4 D 14 N 24

5 5 E 15 0 25

6 6 F 16 P 26

7 7 G 17 Q 27

8 8 H 18 R 28

9 9 I 19 S 29

0 10 J 20 T 30

U 31

■DDMMAA : Corresponde a la fecha de emisión del título.

Códigos de Unidad Indexada

CÓDIGO DESCRIPCIÓN

NO Sin base de reajuste

LF Reajustable según Unidad de Fomento

IVP Reajustable según índice de Valor Promedio

1PC Reajustable según índice de Precios al Consumidor diario

LSS Reajustable según el tipo de cambio con respecto al dólar de USA

3. Las presentes instrucciones entrarán en vigencia a contar de la confección de los estados financieros referidos al 3 1 de agosto de 2002, data a partir de la cual se deroga lo instruido

por Circular N° 1.563, de 1997.

Saluda atentamente a Ud.,

XIMENA CANCÓN GONZÁLEZ

i ,.-, SUPEHiNTENDENTA

"TFA/ETS/EQA DISTRIBUCIÓN:

- Mutualidades de Empleadores de la Ley N°16.744

- Departamento Actuanal

- Oficina de Partes

■Archivo Central